邯郸市永年区洺河河道治理项目实施方案最终版

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  2019年河北省邯郸市永年区洺河河道治理项目 (2#橡胶坝工程)专项债券实施方案 一、债券基本信息 债券基本信息表 项目名称 2019 年河北省邯郸市永年区洺河河道治理项目 发行规模 3000 万元 募集资金用途 用于洺河河道治理项目中的2#橡胶坝工程建设 债券期限 债券利率4% 还本付息方式 在存续期内按年支付利息,自融资之日起第三年开始偿还本金,在存续期 年分别偿还900万元、900 万元、1200 万元。兑付本金不 另付利息。 二、区域概况 永年区隶属邯郸市,位于河北省南部、邯郸市区北部。2016年9 月份撤县建区,全区辖17个乡镇、363个行政村,面积758km2,人口 95.4万人。永年是闻名遐迩的中国太极拳之乡、中国紧固件之都,也 是享誉海内外的中国最佳休闲旅游区、中国民间文化艺术之乡、中华 体育之乡、全国武术之乡。2016年上半年,全区21项主要指标综合排位全市第二、区域第一。1~8月份,全区生产总值增长6.4%,社会消 费品零售总额增长10.8%,规模以上工业增加值增长5.5%,固定资产 投资增长5.7%,全部财政收入、公共预算收入分别完成12.8亿元、8 亿元,分别增长13%、21.3%。 永年区内有京广铁路、107国道、京港高铁、京港澳高速和青兰 高速,是邯郸市最大的区,乘高铁到省会石家庄、首都北京分别只有 40分钟、2小时车程。近年来,立足“山水洺州、养怡永年”生态理 念,坚持洺州新城、中央商务区、滨河新区“三区并进”,强力推进 城区建设,文化广场、洺州植物公园、洺湖环湖大道、规划展馆、烈 士陵园等一大批精品工程建成投用,被评为国家园林城市。城区规划 面积达98.9平方公里,建成区26 平方公里,常住人口20余万,集中 供热普及率达到了72.5%,燃气普及率已达到97.6%,城区人居环境和 承载能力进一步增强。 永年产业基础深厚。特钢产业,是全国最大的轻轨、重轨、矿山 专用型材生产基地,永洋特钢集团是“中国制造业500强”企业,2013 年以来,积极推进特钢企业联合重组,总投资80亿元的永年特钢产业 园项目正在加快建设。标准件产业,是“河北省十大特色产业”,是 全市唯一产值超200亿元的地方特色产业,被认定为首批“河北省中 小企业示范产业集群”,年用钢量达330多万吨,产销量占全国的45%, 标准件产业集群指数在全国发布,省级紧固件研究院正式挂牌成立, 国际标准件产业城、永年高端标准件国别产业园等龙头项目进展顺利, 引进了台湾丰铠、新生和韩国千盛项目,产业加快向中高端迈进。新兴产业,硅谷公司是国家“863计划”主研单位、“国家级高新技术 企业和创新型企业”,防污闪涂料、复合绝缘子、钻井液添加剂、碳 纤维复合芯导线、芳纶纤维、有机硅水溶复混肥等多项产品在国内外 市场领先;久鹏公司是全国最大的盐酸强力霉素生产基地,恒永公司 是全国最大的防护洁净用品生产基地。总投资30多亿元的中国过滤材 料产业园、特高压节能变压器投产。全县新兴产业比重突破20%,科 技型中小企业达402家,位居全市第二。 全区市场主体总数5.5万户,今年新增1.4万户,居邯郸市第一; 规上企业总数131家,全市第一。1~8月份,全区实际利用外资6439 万美元,外贸出口总值4529万美元。全区有各类特色市场20多个,紧 固件市场为河北省生产资料十大市场、河北省十大最具影响力市场。 城区中央商务区有大型商场和购物中心12个,大型超市26家,连锁商 业集团6家,连锁门店达998家,商业特色街、专业街8条,成为冀中 南地区重要的商贸物流中心,被评为全国“万村千乡”工程示范区。 1~8月份,全区社会消费品零售总额达到66.6亿元。 永年区内有省级工业园区、标准件产业园、高新建材产业园等“一 区多园”,产业集聚平台完善,发展基础较好。工业园区始建于1992 年,1994年被省政府授牌。规划面积21.6平方公里,已建成面积9平 方公里。基础设施投资完成6亿元,实现了“七通一平”。同时,制 定招商优惠政策,加大对企业保护支持力度,创造了优良发展环境。 目前,进区企业186家,总投资225亿元。 永年区境内的洺河是汇入滏阳河中游洼地流域面积最大的一条支流,发源于太行山东簏,流经邯郸、邢台两地区,于任县环水村汇 入北澧河。流域中上游水系呈扇形分布,河道源短流急,洪水的突发 性强。由于山区无大型控制性工程,现有的5座中型水库均以灌溉和 供水为主,山区洪水不能有效控制,洪灾频发。 表2-1 永年区2016-2018 年财政经济情况 单位:亿元 地区生产总值265.1 265.7 246.5 一般公共预算收入 11.63 12.73 15.93 一般公共预算支出 39.15 32.39 36.96 政府性基金收入 0.7 2.3 1.58 其中:国有土地出让收入 0.6 1.83 1.42 政府性基金支出 3.67 6.31 6.01 其中:国有土地出让支出 3.16 5.39 5.69 三、项目基本情况 (一)项目概况 2019年本期邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 表3-1 基本信息表 工程名称 建设内容 建设规模 邯郸市永年区洺河河道治理项目 (2#橡胶坝工 建设上游护砌段43.1m、橡胶坝段 10m 和下游护砌段 49m。 建设符合要求泵房、蓄水池、深井。 建设泵房上部房屋 264.04m2 和蓄水池上部管理房 256.96m2。 按50 洪标准设防。50 5164m/s。(二)项目的公益性和建设必要性 1、项目建设的公益性 (1)洺河作为海河流域面积最大的支流,已成为海河南系,乃 至海河流域防洪问题最突出的河流,至今尚未进行全面治理。为保 障流域内人民群众生命财政免受洪涝灾害危险,在洺河流域境内中 型和小型水库防洪、泄洪的基础上,建设橡胶坝也是防患未然、保 障群众利益的有效措施。 (2)永年作为农业大区,农业基础较好,水利条件便利,全区 建成了粮食、蔬菜、林果、水产、畜禽、大蒜、葡萄等农产品生产 基地,建有30 万亩吨粮田,35 万亩高产示范田,2 万亩优种繁育基 万亩农业可持续发展示范园。但区域内主要河流洺河地下水埋深逐年下降,甚至出现漏斗,提水甚为困难,严重影响本区农业 生产。 2、项目建设的必要性 (1)永年区作为永年政治、经济、文化中心、信息、物流中心, 县城内标准件生产扬名全国。根据永年总体规划中关于城区重要性 和人口数量的论述,按照《防洪标准》GB50201-2014 和《城市防洪 工程设计规范》GB/T50805-2012 的规定,确定永年区的防洪标准近 期(2003-2010)为 20 年一遇,远期(2010-2020)为 50 (2)上游水资源利用程度逐年加大,河道水面急剧萎缩,倾倒生活与建筑垃圾、乱挖滥采河砂、侵占河道行洪断面现象越来越严 重。冬春时节,每遇大风,河床沙尘四起,两岸群众与县城居民苦 不堪言。 (3)永年县东污水处理厂已建成投产,生产的中水因河道无拦 蓄功能,未能有效利用。 (4)洺河治理作为永年城区发展规划、绿地系统规划、景观规 划、环境保护与生态建设战略规划重要组成部分,随着城区迅猛发 展,尽快实施迫在眉睫。 (三)项目具体的建设内容 1、工程任务 永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程)位于中华大街跨洺 河桥下游处。该工程还兼顾有营造景观、改善沿线生态环境,达到 提升城区品位的目标。 2、工程规模 本工程按50 年一遇防洪标准设防。50 年一遇洺河洪峰流量5164 立方米/秒。 3、水量供需分析 东洺阳、龙泉缓洪区采用空库迎汛的运用方式,7 月10 日前放 空水库,7 月11 月10日为蓄水期。 (1)可供水量本项目可供水量东洺阳生态景观用水主要来自临洺关站非主汛 期径流量,龙泉景区需水主要由永年县县城东污水处理厂产生的中 水补给。 由前述可知,可供本项目利用的临洺关站非主汛期多年平均来 水量为1088 万立方米,P=50%来水量为630 万立方米。 永年县县城东污水处理厂位于岳庄村东,设计处理规模 7.0 立方米/吨,合2555万立方米/年,已于2008 月30日建成投产。 现日产中水3万立方米,合1095 万立方米/年。 从偏于不利考虑,按现状污水厂日产生中水3万立方计算,则 本项目P=50%可供水量为:630+1095=1725 万立方米/年。 (2)需水量 为使治理段河道内形成“如意”状阶梯水面,满足景观绿化设 计要求,需利用2#橡胶坝拦水蓄水。需水量由蓄水量、蒸发量、渗 漏量三部分组成。蓄水时间自主汛期结束后8 月11 日至来年的7 10日。本项目来水量、蒸发量、渗漏量均扣除了主汛期的相应数据。 2#橡胶坝设计蓄水位 56 米,水面面积约 60 万平方米,蓄水量 110 万立方米。 蒸发量:年蒸发量按水面附加蒸发量计算, 2#橡胶坝蓄水后上 游蒸发损失为36 万立方米。 渗漏量: 2#橡胶坝坝址断面为105 立方米/吨,向下游渗漏量 为3.8 万立方米/年。 垂直渗漏水量按橡胶坝蓄水水位对应面积,根据本次勘察的地质资料情况,估算入渗流量为0.0263 立方米/秒,则计算出2#橡胶 坝蓄水区域年垂直渗漏总量38.6 万立方米。 综上 2#橡胶坝蓄水成水面后年需补充新水量为年蒸发量+渗漏 水量=36+3.8+38.6=78.4 万立方米。 本工程位于行洪河道内,汛期安排有行洪要求,汛前要求放空 水库,下泄水量可用于下游灌溉和补充地下水。故本工程年所需总 水量应包括充蓄水量和维持水面所需补充的水量,则2#橡胶坝需水 量为188.4 万立方米。 表3-2 项目工程数量表 序号 工程名称 施工内容 体量 邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 土方开挖 131180 立方米 土方回填 31642 立方米 3152.26立方米 混凝土 14371.76 立方米 模板 12165.82 立方米 钢筋制安 675.64 (四)项目经济社会效益1.经济效益分析。 项目建成后,施工区域内防洪能力将从20 年一遇大幅提高的50 年一遇,从而在相当程度上减少水涝灾害给流域内人民群众财产、 生命安全造成的危害,保证生产和生活正常进行。同时沿河两岸环 境进一步得到优化,项目实施后可合理布置旅游、娱乐、住宿、餐 饮等设施,随着两岸生态环境的改善,必将带动周边经济增长。 2.社会效益分析。 (1)本工程实施后将产生良好的社会效益,提高洺河下游的防洪标准,沿线村庄受淹几率减小,永年县城防洪标准提高到50 遇,且对稳定社会秩序和促进社会生产的较快发展起到积极作用。(2)工程实施后,在县城北部沿河形成绿化面积约60.48 方米的水景观走廊,在河道内形成宽300米,平均水深2 米,总面积 78.12 万平方米左右的梯级水面。极大的改善沿线生态环境,提高居 民生活环境水平。 (3)本工程的建设是改善水利基础建设和提高城市防洪能力, 改善区域生态环境,确保人民生命财产免受洪水危害的造福工程。工 程建成后将改善两岸人民的生活质量,推动该地区的经济建设和社会 发展具有较显著的社会效益和环境效益。 四、项目实施主体 (一)项目实施主体:邯郸市永年区水利局 (二)项目建设运营主体:邯郸市永年区水利局 五、项目投资规模、计划及资金方案 (一)项目建设投资方案 1.投资方案的编制依据及原则。 (1)编制依据 2)水利部水总(2002)116 号文颁发的《水利工程设计概(估) 算编制规定》(以下简称《规定》); 3)水利部水总(2002)116 号文颁发的《水利建筑工程概算定 额》及水利部建管(1999)523 号《水利水电设备安装概算定额》; 10 编制估算时定额乘以1.1 系数; 4)水利部水总(2002)116 号文颁发的《水利工程施工机械台 时费定额》; 5)河北省水利厅和河北省发展和改革委员会以冀水规计字 [2004]71 号文颁发的《河北省水利水电工程补充预算定额》;编制估 算时定额乘以1.133 系数; 6)水利部以水定[2003]1 号文颁发的《关于(中小型)水利水 电设备安装工程概、预算定额有关问题的通知》; 7)国家发展计划委员会、建设部颁发的 2002 年工程勘察设计 收费标准(计价格[2002]10 8)国家发展改革委、建设部关于印发《建设工程监理与相关服务收费管理规定》的通知(发改价格[2007]670 9)国家发展计划委员会印发的《国家计委关于印发建设项目前期工作咨询收费暂行规定的通知》(计价格[1999]1283 10)1998年《中华人民共和国土地法》、各省土地管理条例及国 土资源部、国家经贸委、水利部联合颁发的国土资发[2001]355 471号《大中型水利水电工程建设土地补偿和移民安置条例》 (2006 日起施行);11)邯郸市人发政府以[2007]93 号文下发的《邯郸市人民政府 关于印发邯郸市输变电工程建设征地拆迁补偿标准的通知》及邯郸 市建设局、邯郸市住房保障和房产管理局、邯郸市物价局、邯郸市 11 人民政府拆迁管理办公室以邯建字[2008]2 号文下发的《关于印发 〈邯郸市城市房屋拆迁补偿安置暂行规定〉的通知》。 12)类似工程主要经济技术指标 13)材料价格为近期市场价格。 (2)编制原则 建(构)筑物按结构形式和设计要求,根据建设所在地现行造 价水平估算。设备按制造厂的现行到厂价格计算,包含设备运杂费。 设备安装费:按建标[2007]164 号文规定的指标计算。 建设单位管理费:按财政部财建[2016]504 号文规定计算。 工程设计费:参照国家计委、建设部计价格[2002]10 号文规定 及近期调整文件计算。 勘察费:按建标[2007]164 号文规定计算。 工程建设监理费:按发改价格[2007]670 号文规定计算。 前期工作费:按计价格[1999]1283 号文有关规定计算。 招标代理服务费:按计价格[2002]1980 号文规定计算。 预备费用:根据《市政工程投资估算编制办法》(建设部建标 [2007]164 号)、《河北省建设项目概算其它费用定额》(冀建质 [2004]158 号)及实际需要,按第一、二部分费用合计值的 5%计算; 涨价预备费根据国家计委计投资[1999]1340 号文,国内投资价格上 涨指数按零计算。 2.项目总投资。 本工程总投资为4800万元,工程部分投资为4078万元。工程建设 12 其他费用为722.00万元。 表5-1 投资估算表 单位:万元 名称估算价值 建设工程预算费 工程建设其他 费用 专项费 邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工 4,078.00722.00 4,800.00 总投资合计4,078.00 722.00 4,800.00 (二)资金筹措方案1.项目资金来源。 (1)资本金来源。 表5-2 资本金来源 单位:万元 项目名称资本金来源 到位资金 项目总投资 邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 地方配套 1800 4800 37.5% (2)融资来源。 表5-3 融资来源 单位:万元 项目名称缺口金来源 缺口资金 项目总投资 邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 通过发行政 府债券解决 3000 4800 62.5% 2.项目前期工作及实施计划。 本项目已经位于河北省永年区境内的洺河干流上,是洺河综合治 理工程中的一项重要枢纽工程。目前本项目已经完成《永年县洺河(洺 河渡槽至京珠高速)综合治理工程可行性研究报告》和《永年区洺河 河道治理项目(2#橡胶坝工程)初步设计报告》。下一步计划在2019年7 月份完成财政评审;2019年9月中旬完成招投标;10月份初开工建设; 2020年7月底项目进行竣工结算。 3.资金使用计划。 表5-4 项目资金使用计划表 单位:万元 项目名称2019 备注资本金 政府专 项债券 资本金 政府专 项债券 邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 1800 3000 (三)项目资金管理方案 邯郸市永年区人民政府高度重视债务管理工作,根据《预算法》 以及《国务院关于加强地方性债务管理的意见》(国发【2014】43 号)等法规文件,结合永年区情实际,制定了《永年区政府性债务 风险应急处置预案》并成立了领导小组来强化债务管理,防控政府 债务风险,健全债务风险化解和应急处置机制,并严格按照制定的 债务管理制度,控制和化解地方政府性债务风险,规范债务资金的 借、管、用、还,并采取有效措施控制新债,偿还旧债,确保做好 14 债券的还本付息工作。 为切实规范项目资金管,保障资金安全、高效运行,发挥资金 使用效益,特制定以下管理方案: 1、项目资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使 2、项目资金实行区财政监管制,资金拨付资料报区财政审批。审批通过后资金拨付一律转账结算,杜绝现金支付。 3、资金的拨付本着专款专用的原则,严格执行项目资金批准 使用计划和项目批复内容,不准擅自调项、扩项、缩项,更不准拆 借、挪用、挤占和随意扣压;资金拨付动向中,按不同专项资金的 要求发执行,不准任意改变; 4、严格专项资金初审、审核、审核制度,不准缺项和越程序 办理手续,各类专项资金审批程序,以该专项资金审批表所列内容 和文件要求为准。 5、项目资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。 6、加强审计监督,实行单项工程决算审计,整体项目验收审 计,年度资金收支审计。 7、对项目资金定期或不定期进行督查,确保项目资金专款专 8、对工程项目资金所发生的隐蔽工程,负责资金结算的工作人员,必须至现场签证认可,否则不予结算。 六、项目运营与预期收益估算 15 (一)项目运营方案 本工程实施后将产生良好的社会效益,提高洺河下游的防洪标 准,沿线村庄受淹几率减小,永年县城防洪标准提高到 50 且对稳定社会秩序和促进社会生产的较快发展起到积极作用。(二)项目运营收益估算 1.项目收入 本项目建成后,可用于改善沿河农田灌溉面积 万亩,按照一亩农田一次灌溉需要60 立方水,一年灌溉6 次,水费为0.35 方计算,则本项目经营年收入=60*6*1*0.35=126.00万元。但本项目 自身收益偏低,故本期募集资金本金和利息的偿债资金流入不足的 部分拟通过出让国有土地使用权实现,邯郸市永年区拟使用第53 次建设用地土地使用权出让实现的可支配收益,用以偿还上述募集资金项目本身不足平衡部分的本息。本地块位于中华大街与洺州大 道交叉口西北角万浩凤凰台西侧,已于2019 月14日挂牌出让, 出让费用为8035 万元。 如上所述,项目收入分为经营收入和土地收入,项目经营年收 126.00万元,五年合计经营收入 630.00 万元;国有土地使用 权转让收入8,035.00 万元;项目收入总计8,665.00 万元。 2、项目运营成本 (1)经营成本 表6-1 项目运营成本表 单位:万元 项目 2020 总计16 邯郸市永年区洺河河 道治理项目(2#橡胶坝 工程) 26.00 26.00 26.00 26.00 26.00 130.00 表6-2 运营项目一项目成本表 单位:万元 项目 2020 总计运行费 26.00 26.00 26.00 26.00 26.00 130.00 运营成本总计 26.00 26.00 26.00 26.00 26.00 130.00 (2)土地项目成本 根据财政部、河北省及邯郸市有关部门颁布的相关文件确定扣 减项目为农业土地开发资金、国有土地收益基金、保障性安居工程 资金、农田水利建设资金和教育资金。具体测算依据如下: 1)农业土地开发资金:依据《河北省省用于农业土地开发的土 地出让金收入使用管理办法》(冀财综〔2004〕49 号)。农业土地开 发资金=土地出让面积*土地出让平均纯收益征收标准(20 元/平方米) *土地出让金用于农业土地开发的比例(15%)。 2)农田水利建设资金:依据《财政部水利部关于从土地出让收 益中计提农田水利建设资金有关事项的通知》(财综〔2011〕48 按土地出让净收益10%的比例提取。3)教育资金:依据《财政部教育部关于从土地出让收益中计提 教育资金有关事项的通知》(财综〔2011〕62 号)。按土地出让净收 益10%的比例提取。 4)国有土地收益基金:依据《河北省财政厅关于规范国有土地 使用权出让收支管理的通知》(冀财综〔2007〕47 号)。招拍挂和协 议出让的土地使用权所取得的总成交价款中,按5%的比例计提。 17 5)保障性安居工程资金:依据《关于切实落实保障性安居工程 资金加快预算执行进度的通知》(财综〔2011〕41 号)。按土地出让 净收益10%的比例提取。 注:土地出让净收益=土地出让收入-预计开发成本 表6-3 土地项目成本表 单位:万元 序号 项目 提取比例 金额(万元) 土地出让收入8,035.00 政策提留2,832.48 2.1 国有土地收益基金 成交价的5% 401.75 2.2 城镇廉租住房保障 资金 土地出让净收益10% 803.50 2.3 农田水利建设资金 土地出让净收益10% 803.50 2.4 教育资金 土地出让净收益10% 803.50 2.5 用于农业开发的土 地出让金 土地出让面积*土地出 让平均纯收益征收标 准(20 元/平方米)* 土地出让金用于农业 (15%)。20.23 3、项目运营收益 表6-4 项目运营收益表 单位:万元 序号 项目 金额 项目收入8,665.00 1.1 经营收入 630.00 1.2 土地收入 8,035.00 18 项目成本2,962.48 2.1 经营成本 130.00 2.2 土地成本 2,832.48 项目收益5,702.52 经测算,在债券存续期间,项目总收益为5,702.52 万元。 七、项目融资与收益平衡财务评估 (一)融资成本测算 2019 年河北省邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 政府专项债券发行规模为3000 万元,假设融资利率4%,期限5 在存续期内的第3、4、5年分别偿还900 万元、900 万元、1200 元。自融资之日起应还本付息情况如下:表7-1 还本付息情况表 单位:万元 年度 期初本金 余额 本期新增 本金 本期偿还 本金 期末本金余 当年偿还利息 当年还本 付息合计 2019 3,000.00 2020 3,000.00 3,000.00 212.00 212.00 2021 3,000.00 3,000.00 212.00 212.00 2022 3,000.00 900.00 2,100.00 212.00 1,112.00 2023 2,100.00 900.00 1,200.00 148.40 1,048.40 2024 1,200.00 1,200.00 84.801,284.80 合计 3,000.003,000.00 869.203,869.20 (二)项目收益测算 (1)项目收益 河北省邯郸市永年区邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶 坝工程):本项目债券存续期内项目收入可分为经营收入和土地收入, 项目总收益为5,702.52 万元。 (3)收益与融资平衡情况 19 北京润鹏冀能会计师事务所有限责任公司对项目进行了评估, 认为河北省邯郸市永年区邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶 坝工程)能够合理保证偿还本期债券本金和利息,可以实现本地区 土地出让收益与融资自求平衡。 经上述测算,在项目收益预测及其所依据的各项假设前提下, 项目在债券存续期间总收益为 5,702.52 万元,债券本息总额为 3,869.20,本息覆盖倍数为1.47,可实现收益与融资自求平衡。 表7-2 项目平衡情况表 单位:万元 年度 融资本息支付 项目收益 本金 利息 本息合计 212.00212.00 5,702.52 212.00212.00 900.00212.00 1,112.00 900.00148.40 1,048.40 1,200.0084.80 1,284.80 合计 3,000.00 869.20 3,869.20 本息覆盖倍数 1.47 八、项目风险评估及控制措施 河北省邯郸市永年区邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶 坝工程)投资规模较小,但工程的投资主要依靠地方财政投资、专 项债券,偿债资金的归还主要依靠项目本身预期收入现金净流量来 解决,因此可能存在一定的风险。 在项目全生命周期内充分识别影响项目收益和融资平衡结果的 各种风险,揭示风险来源,判别风险程度,提出规避对策,降低风 险损失。达到整体项目风险最小化的目标。 20 (一)影响项目施工进度或正常运营的风险及控制措施 1.自然环境和施工条件 风险识别:自然环境和施工条件风险主要是指恶劣的自然条件, 恶劣的气候和环境,恶劣的现场条件以及不利的地理环境等。项目 存在因自然环境和施工条件的因素而形成的风险,如地震,风暴, 异常恶劣的雨、雪、洪水暴发等;未能预测到的特殊地质条件,如 泥石流、河塘、流沙、泉眼等;恶劣的施工现场条件或考古文物保 护等都会造成工期的拖延和财产的损失。 风险控制措施:由自然环境和施工条件造成的风险最好的控制 措施是通过购买保险等方式进行风险转移,风险转移是向保险公司 投保,将项目部分风险损失转移给保险公司承担,本项目在建设期 按照国家规定强制购买工程一切险,本项目保险费已按规定计入项 目总投资其它建设费用类,另针对地质条件政府及勘察设计单位应 加强项目前期勘察论证。 2.来源于政府方的风险 风险识别:来源于政府方的风险主要是政府方作为项目管理的 甲方,立项手续不完备、土地指标不明确、招标程序不合规、设计 变更频繁、资金来源不落实、监管不到位、验收不及时等。 风险控制措施:政府方,尤其是项目实施主体,应做好项目前 期立项手续,本项目前期立项手续已完备,不存在立项手续不完备 风险,下一步政府将合法合规选择施工实施主体,择优选择设计单 位,并聘请工程监理公司,代表政府加强对项目实施过程的监督管 21 理,合理统筹项目资金,及时根据已完工程量拨付资金,隐蔽工程、 关键部位专人现场参与验收,当施工单位提交竣工验收申请报告时, 及时组织专业的团队组织竣工验收,确保项目尽早投入使用,进入 运营期。 3.来源于施工方的风险因素 风险识别:施工方的风险因素主要由施工技术不当、管理方案 不完善导致。管理者及工程人员的水平和工作态度的影响;施工管 理不善、发包方、承包方、监理方不行形成高效的合作机制;建筑 原材料、成品、半成品质量的影响;施工所采用的技术方案、工艺 流程、管理组织措施的影响。 风险控制措施:在招标和工程实施中应确保相关人员的素质和 水平,特别是设计负责人和专业负责人、总监理工程师、施工项目 经理、业主代表及各类管理人员,正式施工之前各方主体做好充分 的交底。对建筑原材料(如水泥、砂石、钢材,机械设备、电线电 缆、管材以及其它成品、半成品等),必须严格从招标、签定合同、 出厂合格证、进场检测、现场保管、安装调试、工程验收等各个环 节把好关,杜绝不合格产品和材料用于工程建设,另要求设计方、 施工单位做好项目交底,。 4.来源于设计单位的风险因素 风险识别:设计风险主要体现在设计质量、设计变更两个方面。 设计质量风险,因设计单位水平不足,导致项目设计不合理,技术 方案表达不充分,质量达不到国家相关规范标准要求,或评审、验 22 证不够充分,导致设计缺陷;设计变更会影响施工安排,会导致施 工进度延误,造成承包人工期推延和经济损失。 风险控制措施:应拟订规划设计大纲,明确设计质量标准。在 设计阶段,设计单位因充分了解项目情况,勘察仔细,因地制宜, 评估到位,设计合理、规范满足国家规范、标准,评审环节充分验 证、复核仔细,保证设计质量。阶段设计完成后,应进行全面审核, 内容包括计划投资、方案比选、文件规范、结构安全、工艺先进性、 技术合理性、施工可行性。提交施工图后及时报送进行施工图审查、 设计交底和图纸会审。施工中派驻设计代表,明确责任到位,参加 防线、验槽、隐蔽工程验收、单项和总体工程验收等,负责现场解 决设计技术问题。对设计变更,尽量提前实现,尽可能把设计变更 控制在设计阶段初期,特别是对影响工程造价的重大设计变更,更 要用先算账后变更的办法解决,使工程造价得到解决有效控制,同 时保证施工进度。 5.来源于供应商的风险因素 风险识别:来源于供应商的风险因素包括选择供应商不当,供 应商自担风险的能力较低,劳动力市场、材料市场、设备市场等, 这些市场价格的变化,特别是价格的上涨。造成供应商违约,不能 按质按量按期完成分包工程,从而影响整个工程的进度或发生经济 损失; 风险控制措施:项目在选择供应商时,应选择信誉好、实力强、 自担风险能力较高的供应商,或设置合理的调价机制,对价格上涨 23 风情况进行一定的调价约定,降低供应商违约风险。同时可以通过 收取履约保证金的方式,降低违约风险。 6.资金落实情况 风险识别:资金落实风险主要是因融资、拨款等环节的各种客、 主观原因,资金不能及时到位,导致项目建设停工或拖延;或是利 率变化导致融资成本升高而形成的。 风险控制措施:准确把握国家宏观经济政策、国家及地方产业 发展政策,充分利用有利条件,在其变化时及时调整策略。加强对 项目的资金管理,落实建设资金,保证工程按期完工。 7.工程事故 风险识别:工程事故风险主要存在于施工过程中,施工中人的 不安全行为、物的不安全状态、作业环境的不安全因素和管理缺陷 是项目发生工程事故的主要原因,必须采取有针对性的控制措施。 风险控制措施:工程事故问题是建设工程项目的核心问题,存 在较大风险。在项目前期招标过程中,选定设计、监理、施工、设 备材料供应商时,应把安全和防止质量事故作为重要因素考虑。在 审查相关单位设计文件、监理实施细则、施工组织设计、设备招标 文件以及签订合同时都应给予足够重视。项目建设期间,必须在安 全危险源识别、评估基础上,编制施工组织设计和施工方案,制定 安全技术措施和施工现场临时用电方案;对危险性较大分部分项工 程,编制专项安全施工方案。应派驻经验丰富的甲方代表加强该方 面工作,遇到质量、安全隐患及时提出整改要求。 24 (二)影响项目收益的风险及控制措施 1.经营风险 风险识别:经营风险是指生产经营的不确定性带来的风险。若 项目投入运营后的收入未能达到预测值,将影响项目整体收益,对 债券还本付息产生影响。 风险控制措施:要求项目管理单位密切关注项目收入情况,保 证还本付息及发行费用资金。因项目取得的专项收入暂时难以实现, 不能偿还到期债券本金时,可在专项债务限额内发行相关专项债券 周转偿还,项目收入实现后予以归还。 2.市场风险 风险识别:在专项债券存续期内,国际、国内宏观经济环境的 变化,国家经济政策变动等因素会引起债务资本市场利率的波动, 市场利率波动将会对本项目的财务成本产生一定影响,进而影响项 目投资收益的平衡。 风险控制措施:要求项目单位合理安排债券发行金额和债券期 做好债券的期限配比、还款计划和资金准备。密切关注宏观经济市场, 充分与市场机构沟通,选择合适的发行窗口,降低财务成 本,保证项目收益与融资平衡。 (3)财务风险 风险识别:在项目建设过程中,受市场因素影响,项目施工所 需的原材料价格上涨,将导致项目施工成本增加,财务负担加重, 进而影响项目建设进度,以及项目建设期内专项债券的利息兑付, 25 因此面临一定财务风险。 风险控制措施:项目可行性研究报告编制过程中,在测算项目 总投资时已考虑相关风险。同时,在项目建设过程中,加强项目施 工预算管理、招标及合同管理,尽可能控制建设成本。 (三)影响融资平衡结果的风险及控制措施 1.投资测算不准确风险 风险识别:投资测算不准确风险是指在项目收益测算时,基于 项目目前可行性研究报告及相关数据的假设,测算结果可能与实际 结果存在一定的差距;此外,测算可能含有不可避免的人为误差。 因此,投资测算不准确会影响到项目整体的收益、成本,对债券还 本付息造成影响。 风险控制措施:对测算中的基本假设进行合理性评估,应当符 合永年区经济社会发展的现实情况,并进行压力测试;对投资测算 的部分由专业的会计师事务所进行复核,尽可能的减小人为误差到 可控范围。 2.利率波动风险 风险识别:利率波动风险是指因利率变动,导致附息资产(如 贷款或债券)而承担价值波动的风险。由于在本项目中,融资收益 平衡专项债属于固定利率债券。若未来市场利率下降,政府的融资 成本相较于当时的市场利率水平则偏高,对其产生不利影响。 风险控制措施:可约定提前还债,降低利率波动带来融资成本 变高的风险;若市场利率降低,可通过债券置换对冲利率风险。 26 3.存续债券置换不畅风险 风险识别:存续债券置换不畅风险,因债券置换有助于推动我 国地方政府债务管理体制改革,有效化解地方政府存量债务风险, 减轻地方政府的偿债压力,降低债务成本。债券置换过程中,可能 存在操作性的风险,债权人、债务人等利益相关方不能达成一致共 识,造成置换不畅的后果。 九、投资者保护措施 从制度层面建立地方政府性债务风险防控措施及债务风险应急 处理预案,建立完善的债券资金使用管理机制。可以考虑从如下方 面进行分析:项目自身收益对债券本息的覆盖和自求平衡情况,财 政部门及主管部门对项目形成的国有资产管理和监督机制,财政转 贷协议约定的逐级向省财政缴纳本级应承担的还本付息责任安排以 及未按时足额缴纳时的应急处理方式。 (一)还款责任及保障 按照《国务院办公厅关于印发地方政府性债务风险应急处置预 案的通知》(国办函〔2016〕88 号)规定,本级政府对地方政府债券 依法承担全部偿还责任。本级财政将按照《财政部关于印发

  的通知》(财预〔2016〕155 号)规定,及 时按照转贷协议约定逐级向省财政缴纳本级应当承担的还本付息资 金,由省财政按照合同约定及时偿还专项债券到期本息。如偿债出 现困难,将通过调减投资计划、处置可变现资产、调整预算支出结 27 构等方式筹集资金偿还债务。未按时足额向省财政缴纳专项债券还 本付息资金的,省财政采取适当方式扣回。 (二)项目资产管理 当前项目资产权属清晰,不存在任何抵押或担保。 在债券存续期间,定期对项目资产进行检查和盘点。 在本项目全部债券还本付息完成前,项目资产不会进行任何抵 押或担保等影响本项目权益的风险操作。 (三)项目收入管理 按时完成项目的征拆和建设,及时实现项目收入,保障项目按 时进行债券还本付息。 严格管理项目收入,杜绝通过第三方转移收入。 在例行审计之外,项目业主须不定期对项目收入进行内部审计, 以保证专款专用,落实对于债权人的承诺。 (四)资金管理方案 永年区人民政府、永年区财政局、项目建设单位建立起完善的 专项债券资金使用管理制度,明确各部门职责,加强债券资金使用 监管,组织开发新增债券资金绩效评价工作,确保债券资金合规使 用,提高债券资金使用效率,保障投资者合法权益。 十、信息披露计划及主管部门责任 (一)信息披露计划 按照《财政部关于试点发展项目收益与融资自求平衡的地方政 府专项债券品种的通知》(财预〔2017〕89 号)、《地方政府债务信息 28 公开办法(试行)》(财预〔2018〕209 号)规定,专项债券发行所在 地的分财政部门、行业主管部门和项目单位,应及时对外披露债券 发行及存续期间信息。 1、财政部门 地方各级财政部门应当组织开展本地区和本级专项债券存续期 信息公开工作,永年区财政局作为项目所在地财政主管部门,应于 债券存续期间的每年6 月底前披露截至上年末邯郸市永年区洺河2# 橡胶坝工程项目专项债券资金使用情况、对应项目建设进度、运营 情况、专项债券项目收益及对应形成的资产等情况。 2、行业主管部门及项目建设单位 邯郸市永年区邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 行业主管单位及项目建设单位均为永年区水利局。在本专项债券发 行及存续期间,行业主管部门及项目建设单位应积极按地方财政要 求,及时上报项目建设进度、运营情况、项目收益情况、专项债券 资金使用情况,由当地所属财政部门汇总至省财政,通过地方政府 门户网站或财政部地方政府债务平台或专栏予以公开。 (二)主管部门责任 本项目严格执行专项债券资金专款专用的原则,将建立明确主 管部门及职责,执行严格的流入管理和流出管理制度,并按照中发 [2018]34 号文的要求进行绩效评价,加强资金的使用与管理。 1.主管部门及职责 本项目的项目单位为邯郸市永年区水利局,主要职责为负责按 29 照邯郸市永年区邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程) 的建设要求并根据建设任务、成本等因素,做好入库专项债项目的 规划期限、投资计划、收益和融资平衡方案、预期收入等测算,做 好本项目专项债券年度项目库与政府债务管理系统的衔接,配合做 好邯郸市永年区邯郸市永年区洺河河道治理项目(2#橡胶坝工程)

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